主讲老师: 方得昇（培训费：2.5-3万元/天）
工作背景：
证券投资基金从业资 期货从业人员资格 F0202314 证券投资咨询从业资格 C011084005840 交易所场内交易员资格 出市代表 00166 北京邮电大学通讯管理专...
主讲课程：
资本市场与投融资实务 股权投资与上市 风险投资与创业板 风险投资与私募股权投资 企业并购重组 上市公司市值管理 信用评级与债券融资 证券市场技术分析与交易 期货期权与衍...
企业内部控制基本规范课程大纲详细内容
课程分类： 企业内部控制
课程目标：
关键词：内控、内部控制、基本规范、内控规范应用指引、风险管理、企业管理
两天深入探讨，学员可以掌握并了解：
本课程系统地讲授内部控制的基本理论、基本方法及相关案例，反映五部委联合颁布的《企业内部控制基本规范》和《企业内部控制规范应用指引》等内容。
通过本课程的学习，学员能够运用内部控制理论的知识解决工作中潜在和存在的问题。使学生掌握内部控制的基本理论和方法，掌握我国新颁布的《企业内部控制基本规范》的框架体系，了解内部控制的全员控制与董事会在内部控制的实施过程中领导作用之间的关系，熟悉内部控制需要遵循的原则，了解风险识别的概念和内容，理解风险识别过程，掌握风险识别方法，熟悉内部控制五要素之间的关系，系统掌握并更好地应用到实际控制领域中。
通过后四讲的学习，熟悉资金活动的主要内容和主要风险，熟悉资金活动的业务流程，掌握关键风险点及控制措施；掌握采购、付款的关键控制点、控制目标及控制措施；熟悉销售活动的业务流程，掌握关键风险点及控制措施；对企业财务报告总控制流程有大致的了解，并掌握财务报告相关关键控制点、控制目标及控制措施。通过第八讲的学习，了解企业内部控制评价的定义，熟悉内部控制评价的内容和方法，掌握内部控制缺陷认定的种类和标准，掌握内部控制评价工作报告。
课程对象：董事长、股东、投资人，总裁、总经理、财务总监、董秘、证券部、投融资负责人等企业中高层管理人员 ?专业服务机构人员证券公司、基金管理公司、商业银行、投资银行、信托机构、会计师、律师、财务顾问、财经公关等
课程时间：1-2天
引 言——通过案例看内控 【案例研讨】
贝尔斯登、AIG、巴林银行、日本八佰伴、美国安然、英国BP墨西哥湾石油泄露事件、中航油事件……
雷曼兄弟破产与德国最愚蠢的银行……
河北邯郸市农业银行金库被盗，“小会计”玩转2亿元……
(一)为何建内控？ 【互动交流】
SOX法案：乱世重典，逼娼为良
世纪之交的8大挑战
前车之鉴：金融海啸中的5大投行、次贷危机演变示意图【案例研讨】
全球经济危机下中国企业的新挑战是什么？【互动交流】
危机，就在你我的身边……【互动交流】【情景模拟】
失控 导致 失败！
对美国金融危机的思考
一次重大改革，一场内控风暴
为何建内控
(二)什么是内控
什么是内控？【互动交流】
企业内部控制基本规范
如何理解内部控制
(三)内控控什么（18项指引）
组织架构
发展战略
人力资源
社会责任
企业文化
资金活动
采购业务
资产管理
销售业务
研究与开发
工程项目
担保业务
业务外包
财务报告
全面预算
合同管理
内部信息传递
信息系统如何建内控？
(四)如何建内控
设计内部控制的总体思路
内部控制体系建设的理论框架
内部控制体系建设的实施方法
内部控制建设领域
业务流程优化目标
如何建内控？【互动交流】
(五)内控如何控
内部控制5要素（详解）
内部控制的局限
管理层内控职责
实践中内控如何建立和执行？【互动交流】【情景模拟】
(六)内控规范实务演示
项目管理架构
项目质量控制
工作成果介绍【案例研讨】
a)《内部控制现状分析报告》
b)内部控制风险列表
c)内部控制风险矩阵
d)内部风险控制地图
e)《风险清单》
f)《内部控制完善整改建议》
g)《内部控制缺陷评价标准》
h)《企业内控手册》
内部控制制度范例
a)银行票据业务流程图
b)内部控制咨询系统诊断结果
c)授权体系示例
d)流程框架
e)内控矩阵示例
f)内控发现与整改示例
g)内控制度的实例演示
h)“费用支出”业务活动的内控制度流程
(七)培训与知识转移 【实战演练】
结语：扁鹊三兄弟的故事结语：不治已病治未病！
【互动交流】
